В областта на финансовите институции често можете да чуете такова нещо като кореспондентска сметка. Това е специален вид сметка, открита от една банка в друга кредитна институция или централната банка въз основа на споразумение за сътрудничество. По принцип тази сметка се посочва в платежните документи на организацията. В допълнение към номерата на текущите сметки на получатели и податели, те посочват и информация за банката, в която тези сметки са били отворени. На кореспондентската сметка и опциите за неговия дизайн ще разкажете повече.

кореспондентска сметка

Какво представляват кореспондентските сметки?

Кореспондентската сметка е своеобразна депозитна сметка „търсене“. По същество той изпълнява функциите на класика текуща сметка организации, съобразени със спецификата на банката, в която е била открита. В този случай кореспондентската сметка може да съдържа не само неизползвани пари банкови, но и заети пари от други кредитни институции, както и финансите на своите клиенти.

С помощта на кореспондентската сметка банката извършва редица финансови транзакции, включително тези, свързани с обработката на депозити в Централната банка. Кореспондентските сметки обикновено се откриват в рубли и в чуждестранна валута.

Кореспондентска сметка на Сбербанк

Каква е целта на кореспондентската сметка?

Както всеки документ, така и кореспондентската сметка на организацията има определена посока. Като правило, той е предназначен да показва изцяло различните финансови транзакции на притежателя. С други думи, след откриването на такъв акаунт може да се разбере позицията на организацията, която я е открила. По-специално, ако сметката на кредитната институция не разполага със средства, това ще означава временни финансови затруднения на организацията и т.н.

Също така, кореспондентските сметки са първата стъпка към регистриране на нова кредитна институция в официалните списъци на Централната банка на Русия и формиране на собствен устав. След успешното приключване на този етап банката получава лиценз от Централната банка и може да извършва дейността си на съвсем законни основания. След приключване на процеса на регистрация кореспондентските сметки помагат на „младата” банка да води отчетност за собствените си приходи и разходи, както и да участва пряко в създаването на резервен фонд на банката.

Какви са кореспондентските отношения?

Много руски банки откриват кореспондентски сметки не само в съседните местни кредитни институции, но и в чуждестранни банки. Това се дължи предимно на факта, че повечето банкови клиенти откриват сметки в чуждестранна валута, както и планират да ги контролират чрез местни банки. Следователно, поради обстоятелства, руските кредитори трябва да влязат в кореспондентски отношения с банки, намиращи се в чужбина.

Как се потвърждават кореспондентските отношения между банките?

Такива споразумения обикновено са запечатани. споразумения за сътрудничество и потвърдени от размяната на телексни ключове и SWIFT кодове. Как да отворим кореспондентска сметка на банката, ще опишем по-долу.

Освен това кореспондентските отношения между банките и финансовите организации могат да бъдат запечатани с реални и виртуални договори, както и придружени с откриване на кореспондентски сметки. Понякога споразуменията могат да бъдат подписани без откриване на сметка.

банкова кореспондентска сметка

Как изглеждат кореспондентските сметки в Русия?

След като сметката бъде отворена, организацията ще може да получи нейните подробности. На всяка сметка се присвоява номер, състоящ се от двадесет цифри. В същото време първите три първоначални цифри са практически еднакви за всички - “301”, а последните седем номера са посочени в съответствие с номера на банковия идентификационен код.

Да дадем пример: c / s 20012800000040000896 (кореспондентска сметка на кредитна институция), където последните три цифри са идентични на номера на участника в сетълмента, наречен BIC, 085646896.

Какво представляват кореспондентските сметки?

Кореспондентската сметка е специална сметка, която ви позволява да контролирате всички възможни транзакции по приходи и разходи на банки, други кредитни организации и други компании, участващи в кореспондентски отношения. Обикновено всички f / c могат да бъдат разделени на три типа:

  • "Ностро";
  • "Vostro";
  • "Лоро".

“Ностро” е сметка, открита от една банка-респондент в друга финансова организация, която е нейният кореспондент. В този случай всички финансови транзакции по такава сметка обикновено се показват в активите на баланса на банката респондент. От "Ностро" фактурите извършват различни разходни операции за заплащане на услугите на руски и чуждестранни компании, както и физически лица. При работа с такава сметка банките често използват помощни инструменти, например SWIFT, SPRINT и TELEX.

Vostro е сметка, открита в чуждестранна банка в кредитна институция респондент. Те се предлагат в руски рубли и в чуждестранна валута.

"Loro" е сметките, открити в банката ответник по искане на друга кореспондентска банка. В този случай всички финансови транзакции по такива сметки ще бъдат показани в пасивите на банката респондент. Те се отварят в национална и чуждестранна валута.

В допълнение, откриването на кореспондентска сметка може да се осъществи с участието на резидентната банка и Централната банка на Руската федерация или с помощта на няколко кредитни организации, които си сътрудничат.

организационна кореспондентска сметка

Какви операции могат да се извършват на кореспондентски сметки?

Повечето от финансовите операции, извършени в рамките на кореспондентската сметка, са свързани с размера на парите в тях. Така че, ако една банка или друга кредитна организация е добре с финансите, нейната сметка ще има минимално допустимия размер и кредитен баланс. Последното предполага получаването на пари по сметката в размер, превишаващ общия размер на извършените скъпи сделки от него.

Припомнете си, че кореспондентската сметка е сметка, открита от банка респондент, за да легализира собствената си дейност (ако е нова кредитна организация) и да контролира собствената си финансова дейност.

Ако обаче размерът на постъпленията е по-малък от разходите на банката, кредитната институция следва незабавно да компенсира този недостатък. междубанков кредит. С неговото одобрение сумата на кредита, получена от друга банка, ще спомогне за по-нататъшното осъществяване на дейността на организацията.

откриване на кореспондентска сметка

Какво е необходимо за откриване на кореспондентска банкова сметка?

Изискванията за отваряне на a / s в различни банки са почти еднакви. Например, кредитните организации могат да открият кореспондентска сметка на Банката на Русия от момента, в който вече са успели да се регистрират в Централната банка и да получат свой собствен регистрационен номер. Откриването на самата сметка се извършва в рамките на сключеното между организацията Счетоводно споразумение и изключително с разрешение на управителя на мрежата на Банката на Русия. За да откриете кредитна институция, ще са ви необходими следните документи:

  • писмено заявление за откриване на а / s;
  • копие от банков лиценз с задължителен подпис и печат на нотариус;
  • копие от учредителната документация на банковата организация: харта, удостоверение за регистрация (нотариално заверено);
  • оригиналното писмо и изявление относно прехвърлянето на средства към отварянето на a / s;
  • оригинала на писмото, в което се посочват кандидатурите на ръководителя и счетоводителите на банката, които имат право да подписват;
  • оригинален сертификат за данъчна регистрация на банка;
  • оригиналния сертификат за регистрация в пенсионния фонд;
  • оригинален сертификат за регистрация в социалното осигуряване;
  • оригинала на печати и подписи на отговорните лица;
  • оригинала на документа за регистрация на кредитната организация в USRPO с посочване на индивидуалните банкови кодове.

кореспондентска сметка по кредитна сметка

Как да открием кореспондентска сметка в Сбербанк?

В допълнение към Банката на Русия, к / с може да бъде открита в Сбербанк. За целта представителят на финансовата организация трябва да напише заявление и да представи оригиналите на всички разрешителни и документи, идентифициращи кредитната организация.

В декларация, откриваща кореспондентска сметка в Сбербанк, трябва да посочите следната информация:

  • пълно наименование на Сбербанк на Руската федерация;
  • пълно наименование на кредитната институция, която планира да открие сметка;
  • вида на валутата, в която се очаква да открие сметка.

кореспондентска сметка на Банката на Русия

Освен това е необходимо да се приеме предоставянето на помощ при противодействие на изпирането на доходи (ако е необходимо), да се посочат отговорните лица, знакът и печатът. В същото време, ако молбата ви бъде одобрена, тя определено ще отбележи положително решение, посочете броя и размера на сметката ви.

Накратко, процедурата за откриване на сметка се свежда до написването на изявление, предоставяне на необходимия пакет от документи и получаване на положителен отговор от банката-ответник.