Какво е търговски заем? Основните видове търговски заеми

Особено място в икономическата система на страната заемат финансовите отношения между кредитора и кредитополучателя. Всички кредитни отношения изискват контрол и законодателно регулиране. В крайна сметка финансовата политика на цялата страна зависи от начина, по който те продължават. Днес специализираните агенции предоставят огромен брой кредитни програми, от които важно място заемат търговски кредит.

понятие

Във всеки бизнес, процесът на увеличаване оборотен капитал. Поради това търговските заеми стават все по-популярни днес като един от начините да се подготви организация от страна на кредитополучателя и като финансов инструмент за привличане на клиенти към продавачите.

Всъщност, тази форма на кредитиране представлява отсрочване на плащането, и по-конкретно, паричен или стоков кредит, издаден на кредитополучателя с условието за погасяване след определен период от време. В същото време в отношенията и от двете страни участват юридически лица. Търговският кредит не издава банка. Кредитополучателят е организация.

Всеки търговски договор може да съдържа принципите на такъв заем. Съответно, самият кредит се издава за кратко време с изпълнението на сроковете за спешност и плащане.

Форми на търговско кредитиране

Към днешна дата съществуват две форми:

1. Стоки.

2. Парична.

Един вид стока е процес, при който стоките се отпускат, което осигурява възвръщаемост на дълга. Този тип исторически предхождащ формата на парите. Същността на стоковото кредитиране е участието на стоките във финансовите отношения като предмет на дълга. Върнете го с пари. Кредитни продукти стават собственост на кредитополучателя едва след пълното погасяване на дълга.

Предоставянето на търговски заем в брой означава, че на заема се отпуска определена сума. Това е класическа форма. Тя е типична във връзка със стойността на парите като общ еквивалент на всяка финансова сделка.

Търговски кредит

Смисълът на всеки вид кредитиране е да се върнат парите, издадени в дългове. Въз основа на този принцип функционират всички търговски банки. Заемите могат да се предоставят от небанкови кредитополучатели. После говорят за търговски кредит. Възможно е да се използва само ако продавачът разполага със средства, надвишаващи изискваното резервен капитал така че производственият икономически процес да не спре, ако длъжникът забави връщането на дълга.

Съществуват следните начини за предоставяне на кредит от търговските организации.

1. Законопроект - когато купувачът получи стоката и административните документи след приемане.

2. Открита сметка предоставя молба на кредитополучателя за стоки по всяко време без допълнително решение за отпускане на заем.

3. Skonto означава издаване на отстъпка при условие за своевременно плащане.

4. Франчайзингът е сезонен заем, който ви позволява да заемате стоки преди специални продажби.

Пратката ви позволява да получавате стоки на кредит с условието за погасяване на дълга след продажбата им. Най-често този метод се нарича придобиване за изпълнение.

достойнство

Търговският заем, както и всеки друг вид кредит, има някои положителни аспекти:

1. За доставчика-кредитор предоставянето на дълг е придружено от директна продажба на стоки. Освен това към печалбата се добавя допълнителен лихвен доход.

2. По-лесно за кредитополучателя е да използва стоков кредит, отколкото да се обърне към търговски банки за паричен заем.

3. Бързо предоставяне на необходимите стоки.

4. Прости технически условия.

5. Позволява да разширите гамата от стоки и следователно ускорява движението на капитали.

6. Разпределение на неизползваните материални ресурси.

7. Разширяване на възможностите на организацията в различни посоки икономическа дейност. Това, съответно, ускорява оборота на средствата.

8. Финансова взаимопомощ и сътрудничество между организации.

9. Участва в развитието на кредитния пазар.

недостатъци

На равна нога с голям брой търговски достойнства формуляр за кредит има няколко недостатъка:

1. Ограничения в посоката, размера и времето на работа.

2. Възможни закъснения за длъжника поради влошаване на финансовото състояние.

3. Наличие на риск за доставчика.

4. Забележимо въздействие на банковия сектор при издаване на сметки.

5. Забавяне пари (с разсрочени плащания).

6. При отчитане на менителници от страна на банковите власти е възможен ръст на паричната валута.

Характеристики на договора

Споразумение за търговски заем е допълнително независимо споразумение. Той придружава основната търговска сделка, като например продажба или лизинг. Оказва се, че в различни документи, съдържащи информация за процеса на прехвърляне на пари или стоки в собственост на друга страна, може да се разглежда търговското кредитиране. По принцип условието за въпросния заем може да се съдържа както в основния договор, така и под формата на допълнително споразумение.

Условията в този случай се уреждат от граждански актове. Следователно, ако бъде обявено, че основният документ трябва да бъде изготвен в писмена форма, тогава споразумението за търговски заем се изготвя по същия начин.

За действителното сключване на споразумението се определят видовете търговски заеми:

1. Предплащане, частично или пълно.

2. Авансово плащане.

3. Закъснение.

4. Вноска.

Основна характеристика

Търговският кредит е важен финансов инструмент в икономическата политика на цялата страна и на една организация. Нейната най-важна характеристика е, че страните по такъв договор са само юридически лица. В този случай, самата регистрация на кредита минава без участието на банките.

Съгласно действащото законодателство се установяват нещата, които имат право да участват във въпросния заем. Те включват елементи, снабдени с отделни стандартни функции. Например, имот или, обратно, неща, които имат общи характеристики.

Размерът на таксата за обслужване не е регламентиран от закона и не е определен. Размерът на търговския кредит се разглежда от кредитополучателя самостоятелно и се урежда по негова преценка със съгласието на страните. За да се ограничат по някакъв начин исканията на доставчика на стоки по отношение на определянето на лихвения процент, съществуват някои насоки:

1. Заем за кредитополучателя трябва да бъде по-евтин, отколкото с банките. В противен случай ще бъде по-изгодно за него да вземе банков заем, а след това да закупи необходимите стоки.

2. Необходимо е таксата за заема да запази конкурентната цена на стоките.

3. Изплащането на кредита трябва изцяло да покрива разходите на заемодателя, пряко свързани с отпускането на това плащане.

Що се отнася до срока за предоставяне на търговски кредит, както и с лихвения процент, законодателството не определя лимити и лимити. В случай на забавено плащане се начислява такса, подобна на принципа за налагане на санкция. Това се дължи на някои фактори:

1. Тези регулаторни инструменти са насочени към дисциплиниране на длъжника и привличането му към изплащане на кредита.

2. В случай на нарушение на договора за търговско кредитиране, и двата метода на възстановяване ви позволяват да получавате допълнителни доходи.

3. И в двата случая таксата се начислява чрез получаване на лихва.

Кредитна сметка

Важна роля в търговското кредитиране играе главно сметката. Той е един от разновидностите на дълга, издаден в строго установена форма. Законопроектът предвижда изплащане на дълга навреме. Това е официален документ и изисква попълване на всички необходими данни. Предмет на сметката са само пари в брой.

Основата на счетоводната операция е търговски заем. Заемът се предоставя от една компания за друга институция, заобикаляйки банките. Днес законопроектът е популярен начин за търговско кредитиране. Това се дължи на факта, че той, като официален документ, е мобилно задължение.

В заключение остава да се отбележи, че търговското кредитиране днес се развива постоянно и е много популярно. Този ефект се дължи на лекотата на обработката и по-ниските лихвени проценти, за разлика от банковите заеми.